Les grandes entreprises peuvent s’appuyer sur les responsables financiers internes pour obtenir des conseils stratégiques. En revanche, de nombreux propriétaires de petites entreprises doivent prendre eux-mêmes des décisions au niveau du directeur financier. Mastercard parie qu’une nouvelle « C-suite virtuelle » peut aider à combler ce vide.
La nouvelle offre d’IA pour agents englobera à terme plusieurs « cadres » numériques, à commencer par un directeur financier virtuel qui aide les propriétaires à gérer les flux de trésorerie, le fonds de roulement et les risques financiers.
Pourquoi maintenant ? “J’entends constamment la même chose de la part des propriétaires de petites entreprises : ils sont trop sollicités et agissent en même temps en tant que PDG, directeur financier et directeur de l’exploitation”, a déclaré Mark Barnett, responsable mondial des petites et moyennes entreprises (PME) chez Mastercard, à Fortune. Beaucoup sont « enfouis dans des feuilles de calcul et des décisions quotidiennes, avec peu de temps pour prendre du recul et voir ce qui motive réellement l’entreprise ». La Virtual C-Suite est en cours d’exploration active depuis six mois, a-t-il déclaré.
Barnett le décrit comme la « prochaine phase de la numérisation », utilisant des agents d’IA pour analyser en permanence ce qui se passe dans les systèmes sur lesquels les petites entreprises s’appuient déjà et transformer la complexité en recommandations claires et opportunes. “Depuis des années, les grandes entreprises s’appuient sur ce type de connaissances toujours disponibles au niveau de la direction”, a-t-il déclaré. « Nous avons vu une réelle opportunité d’apporter ces capacités aux petites entreprises. »
‘Dialogue’ avec vos données
Virtual CFO sera la première fonctionnalité lancée cette année et sera proposée via les institutions financières, les plateformes comptables et les fournisseurs de logiciels. Elle se spécialisera dans trois tâches : la détection proactive des risques liés aux flux de trésorerie, l’analyse comparative et la détection des anomalies, ainsi que l’optimisation des paiements des fournisseurs – des domaines qui “apparaissent systématiquement comme une priorité pour les propriétaires de petites entreprises, mais qui sont souvent les plus difficiles d’accès sans équipes financières dédiées”, a déclaré Barnett.
Mastercard, numéro 152 du classement Fortune 500, souhaite que l’expérience ressemble moins à la lecture d’un tableau de bord qu’à une conversation avec un collègue, a-t-il déclaré.
« Notre CFO virtuel est basé sur une expérience conversationnelle », a déclaré Barnett. Les propriétaires pourront poser des questions en langage naturel et recevoir des explications claires et des résultats visuels, tels que des graphiques, au sein des interfaces qu’ils utilisent déjà.
“Le changement clé est de passer de la ‘lecture d’un tableau de bord’ au ‘dialogue’ avec vos données financières”, a-t-il ajouté. L’agent ne rapporte pas seulement des métriques ; les interprète, met en évidence les risques et les opportunités et suggère les meilleures actions à suivre.
L’analyse de scénarios est un élément central de l’offre. Les utilisateurs pourront poser des questions « Et si », telles qu’une baisse de 10 % des revenus ou un changement dans le calendrier des paiements, et demander au directeur financier virtuel de simuler différents résultats en fonction des propres données de l’entreprise. À partir de là, l’agent peut présenter des options sur la manière d’ajuster les dépenses, les recouvrements ou les échéanciers de paiement.
Barnett prend soin de présenter Virtual C-Suite comme un outil d’augmentation plutôt que comme un remplacement pour les responsables de la finance humaine.
« L’IA n’est pas là pour remplacer le jugement, l’expérience ou le leadership humains », a-t-il déclaré. Au lieu de cela, il est conçu pour effectuer des analyses manuelles fastidieuses et découvrir des informations plus rapidement, permettant ainsi aux responsables financiers de se concentrer sur des décisions stratégiques à plus forte valeur ajoutée, a-t-il ajouté.
Il donne aux propriétaires de petites entreprises, qui jonglent déjà avec plusieurs rôles, un accès à une visibilité sur les flux de trésorerie, à l’identification des tendances et à des signaux prospectifs, a déclaré Barnett. Pour ceux qui disposent d’équipes financières établies, a-t-il ajouté, il s’agit d’une extension de l’équipe, automatisant la synthèse des données et traduisant la complexité en conseils pratiques.
De plus en plus, les PME se tournent vers des directeurs financiers virtuels ou fractionnés pour accéder à une expertise financière stratégique sans le coût d’une embauche à temps plein. Des enquêtes indiquent que plus de 60 % des PME utilisent actuellement des services de CFO externalisés, citant la flexibilité et les économies de coûts comme facteurs clés, tandis que le marché mondial du CFO virtuel devrait passer de 4,7 milliards de dollars en 2026 à plus de 10 milliards de dollars d’ici 2035.
Le lancement de Virtual C-Suite de Mastercard s’appuie sur ses offres de données de transaction et de fonctionnalités d’intelligence artificielle. L’entreprise traite des milliards de transactions chaque année, 175 milliards d’ici 2025, et prévoit de combiner ces connaissances du réseau avec sa propre activité financière.
Barnett note qu’au cours de la dernière décennie, les petites entreprises ont numérisé une grande partie de leurs opérations. Les paiements numériques ont apporté des données de transaction plus complètes et des protections intégrées contre la fraude, tandis que les plateformes de commerce et de comptabilité ont amélioré la visibilité sur les flux de trésorerie, les dépenses et les performances. Mais ce qui est devenu clair, c’est que la numérisation ne suffit pas, a-t-il déclaré.
