La Caroline du Nord reste une destination de relocalisation de choix, alimentée par une économie en plein essor, des politiques fiscales attractives et un paysage culturel dynamique.
Pour ceux qui quittent des États à fiscalité élevée, le « Tar Heel State » offre un coût de la vie nettement inférieur et des coûts de logement qui restent inférieurs à la moyenne nationale, selon Jason Deshayes, associé et conseiller en patrimoine chez Cerity Partners.
Dans une récente interview, Deshayes a abordé des sujets allant du nouvel impôt d’État de 3,99 % aux importantes prestations de sécurité sociale et à tout ce que les retraités doivent savoir sur le coût de la vie dans l’État de Tar Heel.
Vous trouverez ci-dessous une transcription de cette interview, éditée pour plus de clarté et de concision.
Les retraités doivent être conscients des politiques de l’État en matière de revenu, de sécurité sociale, d’impôts fonciers et de succession avant de déménager en Caroline du Nord.
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Impôts et revenus de retraite en Caroline du Nord : ce que vous devez savoir avant de déménager
Robert Powell : Envisagez-vous de prendre votre retraite ou de déménager en Caroline du Nord ? Savez-vous comment l’État impose les salaires, la sécurité sociale ou les distributions des comptes de retraite ? Jason Deshayes, associé et conseiller en patrimoine chez Serity Partners, nous aide à résoudre ces problèmes. Jason, bienvenue.
Jason Deshayes : Merci. J’apprécie d’être ici.
Impôt sur le revenu forfaitaire en Caroline du Nord
Powell : Commençons par l’impôt sur le revenu des particuliers. Comment la Caroline du Nord traite-t-elle les revenus ?
Deshayes : La Caroline du Nord applique un impôt sur le revenu forfaitaire, comme dans de nombreux autres États. Le taux a été réduit ces dernières années. C’était 5 %, puis 4,75 % et maintenant c’est 3,99 %. Des discussions sont en cours sur la possibilité d’accélérer ces réductions dans le cadre du budget de l’État. Alors que l’État continue d’attirer des entreprises et de nouveaux résidents, ces avantages se répercutent sur l’assiette fiscale. C’est simple. Quel que soit votre revenu imposable en Caroline du Nord, vous le multipliez par le taux forfaitaire. Il n’y a pas de structure à plusieurs niveaux.
Traitement des revenus de placement
Powell : Cela inclurait les revenus W-2. Que deviennent les intérêts, les dividendes et les plus-values ?
Deshayes : Tout le monde paie les mêmes impôts au niveau de l’État. Il n’y a pas de taux préférentiels comme ceux observés au niveau fédéral. Si vous possédez des obligations municipales émises en Caroline du Nord, les intérêts sont exonérés de l’impôt sur le revenu fédéral et de l’État. Les intérêts sur les obligations du gouvernement américain sont exonérés des impôts des États, bien qu’ils soient soumis aux impôts fédéraux.
Primes de sécurité sociale et d’assurance-maladie
Powell : Qu’en est-il de la sécurité sociale ?
Deshayes : La Caroline du Nord ne taxe pas la sécurité sociale. C’est un avantage important pour les retraités. De plus, les primes Medicare peuvent être ajoutées aux déductions fédérales détaillées, qui sont autorisées aux fins de la Caroline du Nord.
Powell : Cela inclut-il les primes de la partie B, de la partie D et de Medigap ?
Deshayes : Oui. Toute police complémentaire incluse dans les frais médicaux.
Allégement de l’impôt foncier pour les personnes âgées
Powell : Les impôts fonciers peuvent être une préoccupation pour les retraités. Existe-t-il des programmes d’aide que les gens devraient connaître ?
Deshayes : Oui. Ces programmes s’adressent généralement aux personnes âgées à faible revenu. Il existe une exclusion des personnes âgées et handicapées pour les ménages dont les revenus sont d’environ 36 000 $ ou moins. Permet une exclusion de 25 000 $ ou de 50 % de la valeur imposable, selon le montant le plus élevé. Il existe également une exclusion pour les anciens combattants handicapés qui réduit la valeur imposable d’environ 45 000 $. Enfin, il existe un programme coupe-circuit pour les propriétaires âgés de 65 ans ou plus dont les revenus sont de 55 000 $ ou moins. Ceux-ci peuvent réduire considérablement la facture de taxe foncière.
Fiscalité des comptes de retraite et de pension
Powell : Comment les pensions et les distributions des 401(k) et des IRA sont-elles imposées ?
Deshayes : Ils sont soumis au même taux d’imposition forfaitaire que les autres revenus. Cependant, la Caroline du Nord bénéficie de ce que l’on appelle la couverture du Bailey’s Act. Si vous bénéficiez d’une pension fédérale, étatique ou locale et que vous aviez cinq années de service admissibles au 12 août 1989, cette pension peut être totalement exonérée de l’impôt sur le revenu de l’État.
Il y a de la planification impliquée ici. Si quelqu’un transfère cette pension sur un autre compte, il pourrait perdre l’exonération. Il est important de travailler avec un planificateur financier pour préserver cet avantage.
Powell : Qu’en est-il des pensions de retraite des militaires ou des cheminots ?
Deshayes : Ils sont également exonérés de l’impôt sur le revenu de l’État de Caroline du Nord.
Taxes de succession et de vente
Powell : Qu’en est-il des taxes sur les successions, les successions ou les ventes ?
Deshayes : La Caroline du Nord n’a pas d’impôt sur les successions au niveau de l’État, les retraités n’ont donc qu’à se soucier des impôts fédéraux sur les successions. La taxe de vente est une combinaison d’un taux forfaitaire de l’État et de suppléments locaux, qui varient selon le comté. Les aliments non préparés et de nombreuses fournitures médicales sont exonérés. L’État ne taxe généralement pas les services.
Pourquoi les retraités choisissent la Caroline du Nord
Powell : Pour les retraités comparant des États comme la Floride, la Caroline du Sud et la Caroline du Nord, qu’est-ce qui ressort ?
Deshayes : La Caroline du Nord offre une combinaison de croissance commerciale et de qualité de vie. Vous pouvez vivre près des montagnes ou de la côte, avec une forte croissance de l’emploi mais sans avoir l’impression d’être dans une grande zone métropolitaine. Il y a beaucoup d’espaces verts et de nombreuses communautés semblent très habitables.
Powell : Dernière question. Duke, UNC ou État de Caroline du Nord ?
Deshayes : Nous sommes une famille bleue de Caroline.
Powell : Nous sommes donc alignés. Merci d’avoir partagé vos idées.
