C’est la saison… pas les vacances, mais l’inscription ouverte. Alors que l’année touche à sa fin, des millions de travailleurs américains sélectionneront bientôt leurs prestations pour 2026 et répondront à de grandes questions telles que « Qu’est-ce qu’une franchise ? », « Qu’est-ce qu’une prestation de banlieue ? ou “Dois-je souscrire une assurance vie complémentaire?”
Cependant, les Américains feraient bien de jeter un œil à deux autres avantages souvent négligés – votre compte de dépenses flexible (FSA) et votre compte d’épargne santé (HSA) – et de leur réserver une partie de votre salaire pendant que vous posez les questions importantes. Et c’est le cas des travailleurs de tous âges, même des jeunes qui pourraient penser qu’ils n’en ont pas besoin.
Pourquoi s’embêter avec un HSA ou un FSA ?
Les FSA et les HSA sont des comptes d’épargne fiscalement avantageux qui sont accessibles à certains Américains, bien qu’avec des limites. Ils offrent aux travailleurs un moyen d’économiser de l’argent pour les dépenses liées à la santé, telles que les quote-parts, les franchises, les médicaments ou les médicaments en vente libre.
À première vue, cela peut ne pas sembler très attrayant, surtout aux yeux des jeunes Américains. Cependant, les FSA et les HSA peuvent être utilisés pour un éventail plus large de dépenses de santé proactives, notamment les trackers de fitness (Oura, Whoop) et les appareils (Theragun, Reathlete). Il existe également une réserve pour les dépenses sociales ; comme les matelas, les purificateurs d’air ou les soins de la peau, entre autres catégories. En fait, Sika Health tient à jour une liste de plus de 2 500 produits éligibles aux dépenses FSA ou HSA.
Cela signifie que si vous vous attendez à une dépense importante, qu’il s’agisse d’un examen ou même d’un achat de bien-être, il y a une raison d’envisager de vous tourner vers une FSA ou une HSA. Il y a un équilibre à trouver ici, qui peut généralement être atteint avec l’aide de certaines personnes utiles des ressources humaines de votre employeur. Cependant, nous expliquerons brièvement comment les choses fonctionnent :
C’est maintenant ou jamais (pour votre FSA)
Lors de l’inscription ouverte, les Américains pourraient envisager de contribuer de l’argent à leur compte d’épargne flexible, ou FSA en abrégé.
Ce compte permet aux travailleurs de mettre de côté un minimum de 3 400 $ non imposables (en 2025) pour les dépenses de santé remboursables admissibles au cours d’une année donnée. Il s’agit d’argent qui doit être dépensé dans l’année civile, puisque seule une petite somme (680 $ en 2025) sera reportée à l’année suivante.
Pour les ménages avec personnes à charge, le recours à une FSA pour personnes à charge peut augmenter ce montant jusqu’à 7 500 $ par ménage, vous donnant ainsi la possibilité de planifier avec votre conjoint. Pour en savoir plus sur ces détails, pensez à parler à votre service des ressources humaines.
L’un des grands avantages d’un FSA est que tout l’argent mis de côté lors de l’inscription ouverte sera disponible immédiatement au cours de l’année du régime. Cela signifie que si vous envisagez de faire une dépense importante et qualifiée dans les mois à venir, vous pouvez simplement mettre de l’argent de côté dès maintenant et le dépenser quand vous le souhaitez.
Cependant, cela présente un gros inconvénient : en dehors de l’inscription ouverte, il existe un ensemble très limité de circonstances dans lesquelles vous pouvez modifier vos cotisations à votre FSA, notamment lorsque vous commencez un nouvel emploi ou vivez un événement de vie admissible (QLE).
Aussi : Méfiez-vous des exclusions de couverture HDHP
Le « jusqu’à » est également important ici. Si vous disposez d’un plan de santé à franchise élevée (HDHP), vos économies pourraient être limitées. Lors de la sélection des prestations, il sera généralement vérifié si vous disposez ou non d’un HDHP.
Mais ce n’est pas une raison de s’inquiéter. Avoir un HDHP, comme le font de nombreux Américains, signifiera simplement que vous disposerez d’un compte de dépenses flexible à usage limité, qui peut couvrir les frais dentaires et visuels. Avoir un HDHP débloque également un compte distinct qui pourrait offrir des avantages.
Les HSA sont éternels (ou des décennies, au moins)
Les riches américains adorent leurs Roth 401(k) et leurs comptes de retraite individuels, mais aveuglés par leur amour, ils passent parfois à côté d’un autre compte qualifié bien-aimé : le compte d’épargne santé, ou HSA en abrégé.
Disponibles uniquement pour les personnes couvertes par les régimes de santé à franchise élevée (HDHP), les HSA sont le seul compte fiscalement avantageux qui confère un triple avantage fiscal : les cotisations sont avant impôt, l’épargne croît en franchise d’impôt et les retraits sont libres d’impôt (à condition qu’ils soient destinés à des dépenses de santé admissibles).
Les travailleurs peuvent cotiser 4 400 $ (célibataire) ou 8 750 $ (famille) au compte en 2026, qui est portable et leur appartient pour toujours. Une contribution spéciale de rattrapage de 1 000 $ peut également renforcer ces plafonds de contribution après 55 ans par conjoint admissible.
Erreur d’argent HSA
Contrairement à un FSA, vous contribuerez à une petite partie de votre salaire et celui-ci deviendra progressivement disponible, à l’instar d’un 401(k). Cependant, il n’expirera pas et vous pourrez modifier vos cotisations quand vous le souhaitez. Vous aurez également la possibilité de choisir quelle entreprise gère votre HSA et comment elle est épargnée ou investie.
Pour ces raisons, de plus en plus d’Américains choisissent d’utiliser leur HSA pour des investissements à long terme. Les données de HealthEquity, l’un des plus grands administrateurs de plans HSA, indiquent que le nombre de comptes avec des investissements a augmenté de 10 % d’une année sur l’autre au deuxième trimestre 2025. Et il n’est pas surprenant que les investissements HSA représentent près de la moitié de ses actifs sous gestion.
Comment puis-je utiliser les deux ?
Si vous disposez d’un plan de santé à franchise élevée, vous pouvez cotiser une somme d’argent à la fois à un FSA à usage limité (par exemple, la limite de roulement de 680 $) et à un HSA (jusqu’au maximum !) si vous le souhaitez.
Si l’argent n’était pas un problème, vous pourriez débloquer immédiatement des dollars FSA pour des frais de vision ou des soins dentaires et votre HSA pour des frais médicaux (ou des économies ultérieures).
Vous obtenez des dollars FSA maintenant et des dollars HSA pour plus tard. Tout le monde y gagne, non ?
Cependant, l’argent est un objet pour… enfin, pratiquement tous les Américains. Pour cette raison, ceux qui disposent d’un plan de santé à franchise élevée pourraient simplement choisir de se concentrer uniquement sur leur HSA ; Idéalement avant de régler votre IRA, mais pas avant de régler votre situation 401(k).
“Si votre employeur propose une contrepartie raisonnable, cotisez d’abord à votre 401(k) jusqu’au niveau qui maximise la contrepartie de l’employeur, puis investissez dans votre HSA”, a déclaré Chris Byrd, vice-président senior de WEX. “Les HSA sont la seule option avantageuse en matière de triple imposition, mais la plupart des employés ne devraient pas avoir à renoncer à l’argent supplémentaire de l’employeur versé à leur 401(k).”
En d’autres termes, si votre entreprise verse 4 % de vos cotisations à votre 401(k) (ou autre pension admissible), cotisez les 4 % nécessaires pour gagner la contrepartie. Ensuite, complétez votre épargne-retraite avec des cotisations HSA et investissez-les dans des actifs diversifiés comme des ETF ou des obligations.
Plus tard, ces actifs appréciés pourront être dépensés dans la même catégorie de dépenses mentionnée ci-dessus. Seulement, idéalement, vous en aurez beaucoup plus que ce avec quoi vous auriez commencé.
