Pour de nombreux ménages, la saison des impôts semble être une épreuve pour laquelle ils n’ont jamais étudié. Vous rassemblez les reçus, vous connectez à votre logiciel fiscal et espérez le meilleur.
Mais la vérité est qu’une grande partie de ce qui détermine votre facture fiscale a été décidée il y a des mois en fonction de la façon dont vous avez gagné, économisé et dépensé votre argent.
Le code fiscal américain prévoit déjà plusieurs déductions et crédits destinés directement aux familles. Le problème est que beaucoup de gens les négligent ou supposent qu’ils ne sont pas admissibles. Dans certains cas, perdre un seul avantage peut signifier laisser des milliers de dollars sur la table.
Voici cinq stratégies reconnues par l’IRS que les familles devraient envisager avant de déposer une demande.
Stratégie 1 : Tirer le meilleur parti du crédit d’impôt pour enfants
Peu d’avantages fiscaux sont plus importants pour les familles que le crédit d’impôt pour enfants. Les contribuables éligibles peuvent demander jusqu’à 2 200 $ pour chaque enfant admissible de moins de 17 ans, une augmentation permanente qui est entrée en vigueur pour l’année d’imposition 2025 en vertu du One Big Beautiful Bill.
Pour certains ménages, une partie de ce crédit est remboursable, ce qui signifie que vous pouvez augmenter le remboursement même si peu d’impôt est dû.
Qui est admissible au crédit d’impôt pour enfants ? L’enfant doit avoir moins de 17 ans à la fin de l’année fiscale. L’enfant doit avoir une relation admissible avec le contribuable, comme un fils, une fille ou un beau-fils. L’enfant doit avoir vécu avec le contribuable pendant plus de la moitié de l’année. Des limites de revenu s’appliquent et le crédit sera progressivement supprimé pour les revenus les plus élevés. La garde conjointe et les ménages multigénérationnels sont des sources courantes d’erreurs.
Pour les familles ayant plus d’un enfant, ce crédit à lui seul peut réduire considérablement la facture fiscale.
Stratégie 2 : Utiliser le crédit pour la garde d’enfants et de personnes à charge
Les services de garde d’enfants coûtent cher et le code des impôts offre un certain allègement aux familles qui en ont besoin pour travailler. Le crédit pour la garde d’enfants et de personnes à charge s’applique aux dépenses admissibles telles que la garde d’enfants, les programmes parascolaires et, dans certains cas, les soignants à domicile.
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Ce crédit ne nécessite aucune déduction détaillée et peut faire une différence notable pour les parents qui travaillent et qui consacrent une grande partie de leur revenu aux soins.
Comment le crédit est calculé Jusqu’à 3 000 $ de dépenses pour une personne admissible peuvent être utilisés pour calculer le crédit Jusqu’à 6 000 $ pour deux personnes admissibles ou plus Le pourcentage de dépenses que vous pouvez déduire dépend du revenu, les personnes à faible revenu recevant généralement une prestation plus importante Le crédit s’applique aux soins des enfants admissibles et des adultes à charge Stratégie 3 : Réduire le revenu imposable grâce à l’épargne-retraite
Les comptes de retraite restent l’un des moyens les plus fiables de réduire le revenu imposable tout en garantissant une sécurité financière à long terme.
Les cotisations aux régimes d’employeurs traditionnels, tels que 401(k) et 403(b), réduisent les salaires imposables avant même qu’ils n’apparaissent sur un W-2. Les cotisations IRA traditionnelles peuvent également être déductibles, en fonction du revenu et de la disponibilité ou non d’un plan sur le lieu de travail.
Les comptes d’épargne santé offrent une option supplémentaire, en particulier pour les familles inscrites à des plans de santé à franchise élevée. Les travailleurs indépendants bénéficient d’encore plus de flexibilité grâce aux SEP IRA et aux plans individuels 401(k), qui autorisent des déductions basées sur un pourcentage du revenu net provenant d’un travail indépendant.
Pour les ménages à revenus faibles et moyens, les cotisations de retraite peuvent également débloquer le crédit pour épargnant, qui ajoute un autre niveau d’allégement fiscal en plus de la déduction elle-même.
Stratégie 4 : Utiliser les avantages fiscaux pour l’éducation, le cas échéant
Les familles qui paient des études universitaires ou une formation professionnelle peuvent avoir droit à des allégements fiscaux liés à l’éducation. L’American Opportunity Tax Credit peut valoir jusqu’à 2 500 $ par étudiant pour les quatre premières années d’études supérieures, et une partie de celui-ci peut être remboursable.
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Le crédit d’apprentissage à vie s’applique plus largement, y compris aux cours d’études supérieures et aux programmes de compétences professionnelles.
Autres avantages éducatifs à vérifier Certains emprunteurs peuvent déduire les intérêts payés sur les prêts étudiants sans les détailler. Des limites de revenus s’appliquent et tous les prêts ne sont pas admissibles. L’American Opportunity Tax Credit exige que l’étudiant soit inscrit au moins à mi-temps. Le crédit d’apprentissage à vie n’a aucune limite quant au nombre d’années pendant lequel il peut être réclamé.
Ensemble, ces avantages peuvent compenser considérablement les frais de scolarité et les dépenses connexes pour les ménages qui soutiennent les étudiants.
Stratégie 5 : décidez avec soin entre la déduction forfaitaire et le détail
Chaque contribuable est confronté au même choix fondamental : prendre la déduction standard ou détailler les déductions. La déduction forfaitaire est plus élevée qu’auparavant, ce qui signifie que de nombreuses familles ne détaillent plus leurs dépenses.
Néanmoins, le détail peut avoir du sens pour les ménages ayant des dépenses déductibles importantes. Parmi les déductions détaillées les plus courantes figurent les intérêts hypothécaires, les impôts nationaux et locaux dans la limite légale et les contributions caritatives.
Quand cela vaut la peine de calculer les détails Vous avez acheté une maison et payé des intérêts hypothécaires importants au cours de l’année Vous avez fait d’importants dons de bienfaisance Vous avez fait face à des frais médicaux non remboursés importants qui dépassaient un seuil de vos revenus Vos impôts nationaux et locaux combinés étaient proches ou supérieurs à la limite de déduction
Les familles qui appartiennent à l’une de ces catégories doivent calculer leurs impôts dans les deux sens. Choisir le plus élevé des deux peut entraîner des économies importantes.
Les économies d’impôts proviennent rarement d’échappatoires obscures. Ils découlent de la compréhension des déductions et des crédits qui existent déjà et de leur application correcte. Pour les familles, cela signifie souvent combiner plusieurs stratégies plutôt que de s’appuyer sur une seule.
Étant donné que bon nombre de ces avantages dépendent du niveau de revenu et de la situation personnelle, des conseils fiscaux professionnels ou un logiciel fiscal fiable peuvent vous aider à ne rien manquer. L’IRS publie périodiquement des conseils sur ces dispositions dans ses conseils fiscaux et ses publications officielles, et rester informé peut être l’un des moyens les plus simples d’éviter de payer plus que nécessaire.
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