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L’ISA Stocks and Shares est le meilleur produit financier au monde pour créer une richesse à long terme. Et, à mon avis, depuis le budget d’automne de mercredi, ils sont devenus encore plus essentiels.
Avec un ISA, les gens ne paient pas un seul centime de gains en capital ou d’impôt sur les dividendes au HMRC. De plus, contrairement à d’autres produits fiscalement avantageux tels que les pensions personnelles auto-investies (SIPP), les Britanniques ne paient pas d’impôt sur le revenu lorsqu’ils effectuent des retraits.
À l’heure des hausses d’impôts alarmantes, se protéger avec un ISA devient à mon avis essentiel. Le dernier budget d’automne a rendu encore plus coûteux le coût énorme de la non-utilisation d’un tel système.
Mais pourquoi ?
Veuillez noter que le traitement fiscal dépend de la situation individuelle de chaque client et peut être sujet à changement à l’avenir. Le contenu de cet article est fourni à titre informatif uniquement. Il n’est pas destiné à être et ne constitue aucun type de conseil fiscal. Les lecteurs sont responsables de faire leur propre diligence raisonnable et d’obtenir des conseils professionnels avant de prendre toute décision d’investissement.
Augmenter l’impôt sur les dividendes
On a beaucoup parlé des changements apportés aux allocations en espèces de l’ISA jusqu’à aujourd’hui. Les prédictions de nombreuses personnes se sont réalisées : l’allocation annuelle a été réduite de 20 000 £ à 12 000 £ à partir d’avril 2027.
Ce que les commentateurs ne s’attendaient cependant pas, c’est à une augmentation des impôts sur les dividendes à partir du prochain exercice. En conséquence, tant les épargnants que les investisseurs en actions sont sortis du budget comme de grands perdants potentiels.
À partir d’avril 2026, les investisseurs en dividendes pourraient finir par payer 2 % de plus sur leurs paiements en espèces à partir d’avril 2026. L’impôt sur les dividendes pour les contribuables au taux de base passera de 8,75 % à 10,75 %. Pendant ce temps, les contribuables aux taux plus élevés verront l’impôt augmenter de 33,75 % à 35,75 %.
Des coûts en hausse
Ces dernières années, les gouvernements successifs se sont montrés de plus en plus désireux de faire appel aux investisseurs en dividendes pour résoudre les crises budgétaires.
En 2018, l’abattement annuel pour dividendes (la limite non imposable pour les paiements de dividendes) a été réduit à 2 000 £, contre 5 000 £ auparavant. Ce montant a été réduit de moitié à 1 000 £ en 2023, avant de diminuer de nouveau de moitié à 500 £ en 2024.
L’impôt sur les dividendes a également été augmenté de 1,25 % pour les contribuables bénéficiant des taux de base, supérieurs et supplémentaires.
Utiliser un ISA
Dans cet environnement, il est essentiel d’utiliser autant que possible des produits permettant de réduire les impôts tels que les actions et les actions ISA.
J’utilise moi-même l’un de ces produits pour gagner un revenu passif. L’un de mes principaux titres est Primary Health Properties (LSE:PHP), conçu pour générer un dividende important et soutenu.
En tant que société de placement immobilier (REIT), la société doit verser 90 % des bénéfices locatifs annuels sous forme de dividendes. De temps en temps, les dividendes peuvent être décevants si les locataires de la fiducie sont incapables de payer le loyer. Mais à long terme, conserver cette part des dividendes en dehors d’un ISA pourrait devenir de plus en plus coûteux.
Les soins de santé primaires ont augmenté leur dividende annuel chaque année depuis le milieu des années 1990. Cela reflète sa concentration sur le marché solide des actifs médicaux, ainsi que sur son vaste portefeuille de locataires. Je suis convaincu qu’ils continueront également à augmenter fortement, à mesure que la population croissante du Royaume-Uni stimule la demande de services de santé.
Avec une allocation annuelle de 20 000 £, à mon avis, l’ISA Stocks and Shares est un choix évident pour la plupart des Britanniques. Au fil du temps, ils pourraient épargner aux investisseurs en dividendes une fortune en impôts, surtout après le budget d’automne d’aujourd’hui.
