Les remboursements d’impôts sont en moyenne d’environ 775 $ plus élevés cette saison de déclaration pour les Américains réclamant les nouvelles déductions en vertu du One Big Beautiful Bill Act (OBBBA). Cela ressemble à une véritable aubaine.
Le directeur exécutif de l’IRS, Frank Bisignano, a déclaré au comité des voies et moyens de la Chambre le 5 mars que plus de quatre déclarations sur dix sur les quelque 55 millions déposées jusqu’à présent incluent au moins un des nouveaux allègements fiscaux, a rapporté Newsweek, et que les remboursements pour ces déclarants sont sensiblement plus importants.
Le remboursement moyen parmi tous les contribuables a atteint 3 742 $ fin février, soit plus de 10 % de plus qu’au même point l’année dernière, selon les données de la saison de dépôt de l’IRS.
La Maison Blanche a qualifié 2026 de plus grande saison de déclarations de revenus jamais enregistrée, mais il existe un problème facile à ignorer.
Cet argent supplémentaire dans votre remboursement n’est pas un bonus gouvernemental ; C’est votre propre argent qui est restitué.
L’augmentation de 775 $ est réelle, mais il ne s’agit pas d’argent frais
Lorsque le président Donald Trump a promulgué le One Big Beautiful Bill Act (OBBBA) le 4 juillet 2025, la législation a créé plusieurs nouvelles déductions au-dessus de la limite, rétroactives au 1er janvier 2025.
La Tax Foundation estime que la loi a réduit l’impôt sur le revenu des particuliers d’ici 2025 d’environ 129 milliards de dollars.
Cependant, l’IRS a révélé en août 2025 qu’il ne mettrait pas à jour les tableaux de retenues des employeurs pour l’année fiscale 2025. Cette décision signifiait que les employeurs continuaient de retenir l’impôt fédéral sur le revenu aux anciens taux plus élevés tout au long de l’année, même si les travailleurs devaient désormais moins en vertu de la nouvelle loi.
Le résultat est un scénario classique de trop-payé. Votre employeur a retiré plus que ce qui était réellement dû et l’IRS restitue désormais la différence sous forme de remboursement.
Le planificateur financier Drew Powers du Powers Financial Group a qualifié cela de « cas classique de trop-payé » et a déclaré à Newsweek que les contribuables qui ont ajusté de manière proactive leur retenue après l’adoption de la loi verront une augmentation plus faible du remboursement.
Les nouvelles déductions OBBBA entraînent des remboursements plus élevés
Bisignano a déclaré aux législateurs que quatre déductions, toutes déclarées sur le nouveau formulaire Annexe 1-A, représentent la majeure partie de l’augmentation du remboursement, a noté tax@hand de Deloitte. Environ 43 % des déclarations déposées jusqu’à présent incluent au moins une de ces ruptures, selon CNBC.
Les principales déductions OBBBA pour les déclarations de 2025 sont les suivantes.
Déduction sur les heures supplémentaires : les travailleurs peuvent déduire la partie majorée de la rémunération des heures supplémentaires, jusqu’à 12 500 $ pour les déclarants individuels (25 000 $ pour les déclarants conjoints). Il s’agit de la nouvelle déduction la plus fréquemment demandée jusqu’à présent. Déduction du bonus pour les seniors : Les contribuables âgés de 65 ans ou plus peuvent demander une déduction supplémentaire de 6 000 $ (12 000 $ pour les couples mariés où les deux sont admissibles). Cette pause produit les plus fortes augmentations des remboursements individuels, a déclaré Bisignano. Il sera progressivement supprimé à partir de 75 000 $ MAGI pour les déclarants individuels et de 150 000 $ pour les déclarants conjoints. Déduction pour pourboires : Les travailleurs peuvent déduire jusqu’à 25 000 $ de revenus de pourboire admissibles. Le Centre de politique fiscale estime qu’entre 5 et 10 millions de déclarations bénéficieront de cette exonération. Déduction des intérêts sur les prêts automobiles : les acheteurs de véhicules fabriqués aux États-Unis peuvent déduire jusqu’à 10 000 $ d’intérêts sur les prêts admissibles, avec une suppression progressive à partir de 100 000 $ MAGI (200 000 $ pour les déclarants conjoints).
L’IRS rapporte que les ménages dont les revenus bruts ajustés sont inférieurs à 100 000 $ sont les principaux bénéficiaires de ces nouvelles exonérations.
Si les tendances actuelles se poursuivent, a déclaré Bisignano, l’augmentation moyenne du remboursement pour les contribuables admissibles pourrait atteindre 1 000 $ d’ici la fin de la saison des impôts.
Un remboursement d’impôts plus important maintenant pourrait signifier un salaire plus petit plus tard
C’est là que l’essentiel de la couverture de l’augmentation de 775 $ est insuffisant. Un remboursement plus important ne signifie pas que vous avez globalement payé moins d’impôts. Cela signifie que vous avez accordé au gouvernement fédéral un prêt sans intérêt pour toute l’année 2025 et qu’il vous remboursera désormais le trop-payé.
Kevin Thompson, PDG de 9i Capital Group, a déclaré à Newsweek que l’augmentation est due en partie à la déduction standard plus élevée et à un crédit d’impôt pour enfants partiellement remboursable désormais fixé à 2 200 $ par enfant éligible, dont 1 700 $ remboursables.
Les familles avec enfants connaîtront les gains les plus importants, car les crédits réduisent les impôts dollar pour dollar.
Mais le vrai problème est ce qui se passe ensuite. À partir de 2026, l’IRS ajustera les tableaux de retenues pour refléter les réductions d’impôts de l’OBBBA. Cela signifie que moins d’argent sera retenu sur chaque chèque de paie à l’avenir.
Si vous ne faites rien et supposez que le remboursement de l’année prochaine sera tout aussi important, vous pourriez être surpris.
Ce que signifient les changements fiscaux de l’IRS en termes pratiques
Prenons l’exemple d’un travailleur qui a reçu un remboursement supérieur à 775 $ cette saison. Réparti sur 26 périodes de paie bihebdomadaires, cela représente environ 30 $ d’excédent retenu par chèque de paie. Une fois les tableaux de retenues mis à jour, ces 30 $ apparaîtront sur votre chèque de paie au lieu de votre remboursement.
Votre salaire net augmente légèrement, mais votre remboursement l’année prochaine est réduit. Si vous avez déjà pris l’habitude de compter sur un seul remboursement important pour vos dépenses annuelles telles que les primes d’assurance, les impôts fonciers ou le remboursement de vos dettes, ce changement pourrait vous laisser à court.
Tous les contribuables ne bénéficieront pas d’un remboursement plus important
La moyenne de 775 $ s’applique uniquement aux contribuables qui réclament au moins une des nouvelles déductions OBBBA. Environ 57 % des déclarations déposées jusqu’à présent qui n’incluent pas l’annexe 1-A ne font pas partie de cette moyenne.
Alex Beene, professeur de littératie financière à l’Université du Tennessee à Martin, a déclaré à Newsweek que les déclarants qui n’ont pas encore déposé leur déclaration doivent gérer leurs attentes. Certaines des nouvelles exemptions sont limitées à des groupes spécifiques : les travailleurs qui font des heures supplémentaires, les employés au pourboire, les seniors et les acheteurs de voitures fabriquées aux États-Unis.
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Les travailleurs salariés sans pourboire de moins de 65 ans qui n’ont pas financé un véhicule fabriqué aux États-Unis en 2025 ne seront probablement admissibles à aucune des quatre déductions de l’annexe 1-A.
Toute augmentation de votre remboursement, le cas échéant, proviendra principalement de la déduction standard légèrement plus élevée (15 750 $ pour les déclarants célibataires, 31 500 $ pour les déclarants mariés conjointement) et du crédit d’impôt pour enfants élargi.
Les ménages à faible revenu qui paient déjà peu ou pas d’impôt fédéral sur le revenu pourraient ne voir que des gains modestes. Les contribuables à faible revenu pourraient recevoir moins de 100 $ de remboursement supplémentaire, comme l’a rapporté News Nation Now, citant les estimations de Principal Asset Management.
L’inflation a déjà consommé l’argent supplémentaire provenant des remboursements d’impôts
Même pour les contribuables admissibles, le revenu moyen de 775 $ n’est peut-être pas aussi important qu’il y paraît. Drew Powers du Powers Financial Group l’a souligné directement à Newsweek : Même si un remboursement plus important est le bienvenu, la plupart des Américains constateront que le montant supplémentaire a déjà été compensé par des prix plus élevés.
L’inflation a ralenti par rapport à ses sommets de 2022-2023, mais les prix n’ont pas baissé. Les coûts de la nourriture, des frais de logement et des primes d’assurance restent élevés par rapport à il y a trois ans. Une augmentation de remboursement de 775 $ se traduit par un pouvoir d’achat d’environ 64 $ par mois, un chiffre important mais peu susceptible de remodeler le budget familial.
Thompson a souligné que les retraités pourraient constituer l’exception. Certaines personnes âgées économisent entre 700 $ et 2 100 $ d’impôt grâce à la nouvelle déduction pour personnes âgées de 6 000 $, un allègement qui peut apporter un allègement plus notable sur un revenu fixe.
Trois étapes que chaque contribuable devrait suivre avant la prochaine saison des impôts
L’IRS a clairement indiqué que les tableaux de retenues étaient mis à jour pour 2026. Cela modifie le calcul pour toute personne ayant bénéficié d’un remboursement plus important cette année.
Suivez ces trois étapes pour garder une longueur d’avance.
Étape 1 : Mettez à jour votre W-4 maintenant
L’IRS encourage tous les contribuables à revoir leurs retenues après avoir reçu un remboursement. Utilisez l’estimateur de retenue d’impôt IRS pour vérifier si votre retenue actuelle est toujours appropriée selon les nouveaux taux.
Si vous avez considérablement trop retenu en 2025, réduire votre retenue vous permettra de mettre plus d’argent dans vos poches à chaque période de paie plutôt que d’attendre une somme forfaitaire au printemps prochain.
Étape 2 : Ne dépensez pas le remboursement comme un bonus
Étant donné que ce remboursement est un remboursement d’impôts payés en trop et non de nouveaux revenus, traitez-le en conséquence. Les conseillers financiers recommandent systématiquement de consacrer les augmentations inattendues des remboursements à des dettes à taux d’intérêt élevé, à des économies d’urgence ou à des cotisations de retraite.
Si vous recevez normalement environ 3 000 $ et que cette année vous avez reçu 3 775 $, envisagez de mettre de côté cette différence de 775 $ au lieu de gonfler vos dépenses.
Étape 3 : Vérifiez si vous demandez réellement toutes les déductions admissibles
Si vous avez fait des heures supplémentaires, reçu des pourboires, atteint l’âge de 65 ans ou financé une voiture de fabrication américaine en 2025 et que votre déclaration n’inclut pas d’annexe 1-A, vous risquez de laisser de l’argent sur la table.
Les nouvelles déductions sont au-dessus de la ligne, ce qui signifie que vous pouvez les réclamer en plus de la déduction standard. L’IRS a publié des questions fréquemment posées sur chaque disposition, y compris la déduction des heures supplémentaires (FS-2026-01). Si vous avez déjà produit votre déclaration sans demander de déduction éligible, vous pouvez produire une déclaration modifiée en utilisant le formulaire 1040-X.
Le risque le plus important que la plupart des contribuables négligent
La saison de remboursement 2026 est unique car elle combine le cycle normal de remboursement avec un ajustement rétroactif unique à une loi adoptée en milieu d’année. Cela ne se reproduira pas.
Une fois que les tables de retenues rattrapent les nouveaux taux d’imposition, l’écart entre ce qui est retenu et ce qui est dû se rétrécit. Les remboursements moyens devraient se rapprocher des normes historiques.
Pour les déclarants qui ne mettent pas à jour leur W-4, le risque va dans les deux sens. Certains pourraient ne pas retenir suffisamment et se retrouver avec un solde dû en avril prochain. D’autres peuvent à nouveau effectuer des retenues excessives s’ils décident de ne pas mettre à jour leurs documents, accordant ainsi au gouvernement un autre prêt sans intérêt.
Une augmentation de 775 $ des remboursements est réelle et bienvenue. Mais il s’agit d’une solution ponctuelle et non d’un avantage récurrent. Les déclarants qui gagnent sont ceux qui comprennent ce que l’argent représente réellement et planifient en conséquence.
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