Vous avez probablement perdu de l’argent sur au moins un investissement l’année dernière. Peut-être que l’action a chuté ou qu’un fonds a sous-performé. La plupart des gens constatent ces pertes et se sentent frustrés.
Mais Fidelity Investments affirme que ces pertes pourraient vous apporter quelque chose de précieux en ce moment. Le géant du courtage a publié un guide de stratégie fiscale et met en évidence une faille intégrée au code IRS.
Il ne nécessite aucun dépannage et ne nécessite pas l’intervention d’un conseiller financier. Il faut juste savoir que la règle existe.
La récompense n’est pas abstraite ; Fidelity a constaté que son client moyen de compte géré qui utilisait des stratégies fiscales intelligentes économisait 4 126 $ par an en impôts.
Une pièce de ce puzzle commence par un seul chiffre : 3 000 $.
La déduction pour perte en capital de 3 000 $ que vous avez probablement manquée
Si vous vendez un investissement à un prix inférieur à celui que vous avez payé, vous subissez une perte en capital. Vous pouvez utiliser cette perte pour compenser les gains en capital que vous avez réalisés cette année-là.
Si vos pertes dépassent vos gains, l’IRS vous permet de déduire jusqu’à 3 000 $ de la perte restante de votre revenu ordinaire. Si vous êtes mariés et déclarez séparément, la limite est de 1 500 $.
Toute perte inutilisée au-delà de ce montant sera reportée aux années d’imposition futures. Il n’y a pas de date d’expiration, vous pouvez donc continuer à l’appliquer jusqu’à ce que chaque dollar perdu ait été utilisé.
Fidelity affirme que les impôts drainent silencieusement 2 % de vos revenus chaque année
La règle des 3 000 $ n’est qu’une partie d’une stratégie plus large que Fidelity appelle l’investissement fiscalement intelligent. Fidelity cite les données de Morningstar couvrant une période de 98 ans, de 1926 à 2023. Les impôts ont réduit les rendements boursiers de 10,3 % à 8,3 % par an, et les rendements obligataires ont chuté de 5,1 % à 3,0 %.
Cette traînée annuelle de 2 % s’accumule avec le temps et, sur une carrière d’investisseur de 30 ans, peut faire la différence entre une retraite confortable et ne pas atteindre vos objectifs.
La récolte des pertes fiscales est la base de la stratégie
Elle vend des investissements à perte et les remplace par des titres similaires. Cela déclenche la perte déductible sans modifier la répartition globale de votre portefeuille.
Il y a un problème critique : l’IRS applique une règle de vente de lavage. Vous ne pouvez pas acheter un titre sensiblement identique dans les 30 jours suivant la vente.
Si vous vendez un fonds indiciel S&P 500, vous ne pourrez plus racheter le même fonds dans cette fenêtre. Vous pouvez acheter un autre fonds qui suit un indice similaire. Un fonds boursier total conserve son exposition intacte tout en restant conforme.
Les cotisations à la HSA sont déductibles d’impôt et la croissance est exonérée d’impôt.
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Trois mesures Fidelity qui réduisent votre revenu imposable au-delà de la récolte
La déduction de 3 000 $ est peut-être celle qui attire le plus l’attention, mais le guide de Fidelity présente un manuel complet pour conserver une plus grande part de votre argent.
Maximisez vos comptes fiscalement avantageux en 2026
L’IRS a augmenté le plafond de cotisation 401(k) à 24 500 $ pour 2026. Cela représente 1 000 $ de plus qu’en 2025. Les travailleurs âgés de 50 ans et plus peuvent ajouter 8 000 $ de cotisations de rattrapage.
Les personnes âgées de 60 à 63 ans sont admissibles à la super récupération SECURE 2.0 de 11 250 $.
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Les limites de contribution à l’IRA ont été augmentées à 7 500 $, et les épargnants âgés de 50 ans ou plus peuvent ajouter une nouvelle contribution de rattrapage de 1 100 $. Chaque dollar que vous cotisez à un 401(k) ou à un IRA traditionnel réduit votre revenu imposable.
Si vous vous situez dans la tranche de 24 %, une contribution maximale de 24 500 $ vous fera économiser 5 880 $ en impôts fédéraux uniquement.
Utilisez votre HSA comme compte de retraite caché
Fidelity présente les comptes d’épargne santé comme l’un des outils fiscaux les plus puissants disponibles. L’IRS a fixé les limites HSA pour 2026 à 4 400 $ pour les particuliers et à 8 750 $ pour les familles, et les personnes âgées de 55 ans et plus peuvent ajouter 1 000 $.
Les HSA offrent un triple avantage fiscal ; Les cotisations sont déductibles d’impôt et la croissance est exonérée d’impôt. Les retraits sont également exonérés d’impôt pour les frais médicaux admissibles.
Fidelity recommande de payer les factures médicales actuelles en espèces. Laissez les fonds HSA croître pendant des décennies, puis utilisez le compte pendant la retraite, lorsque les coûts des soins de santé culminent.
Gérez délibérément votre support pour éviter de glisser
Une prime de fin d’année, une indemnité de départ ou une vente de maison peuvent vous amener à un niveau supérieur. Fidelity recommande de différer le revenu discrétionnaire lorsque cela est possible.
Dans une année à faible revenu, envisagez une conversion Roth IRA. Vous payez des impôts sur le montant converti à un taux inférieur. L’argent fructifie ensuite et ressort totalement exonéré d’impôt à la retraite.
Les stratégies de déduction de fidélité vont au-delà du montant standard
Pour 2026, la déduction standard est de 16 100 $ pour les déclarants uniques et de 32 200 $ pour les déclarants conjoints, selon l’IRS. Environ 90 % des Américains en prennent.
Mais le guide de Fidelity met en avant une tactique appelée regroupement caritatif. Au lieu de donner 5 000 $ chaque année, donnez 15 000 $ en une seule année. Cela augmente le total de vos déductions au-dessus du seuil de déduction standard.
Avantages fiscaux du groupe caritatif
Vous détaillez l’année dans laquelle vous regroupez vos dons. Vous bénéficiez de la déduction standard les autres années et, sur un cycle de trois ans, demandez des déductions totales plus importantes.
Un fonds conseillé par le donateur vous permet de prélever la déduction dès le départ et de la distribuer aux organismes de bienfaisance au fil du temps. Le don d’actions appréciées évite l’impôt sur les plus-values sur les actions données. Les frais médicaux qui dépassent 7,5 % de votre AGI sont déductibles si vous les détaillez. Les personnes âgées bénéficient d’une nouvelle déduction bonifiée de 6 000 $ en 2026
Le One Big Beautiful Bill a introduit une déduction supplémentaire de 6 000 $ pour les contribuables âgés de 65 ans et plus. Il est disponible à la fois pour les déclarants détaillés et pour les déclarants à déduction standard.
La déduction disparaît progressivement pour les déclarants uniques de plus de 75 000 $ et pour les déclarants conjoints de plus de 150 000 $. Cela s’ajoute à la déduction standard existante basée sur l’âge, et un seul déclarant de plus de 65 ans pourrait voir des déductions combinées dépassant 24 000 $ en 2026.
Des décisions de placement fiscalement avantageuses permettent à votre argent de fructifier. Vos choix d’investissement affectent directement votre facture fiscale. Tous les mandats ne créent pas le même fardeau. Gains à court terme et gains à long terme : l’écart de taux est énorme.
La vente d’un actif que vous avez détenu pendant 12 mois ou moins déclenche les taux d’imposition ordinaires sur le revenu. Le taux combiné peut atteindre 40,8% avec un impôt sur les revenus nets de placement de 3,8%. S’il est détenu pendant plus de 12 mois, le taux fédéral le plus élevé tombe à 23,8 %. Cet écart à lui seul est une raison de réfléchir à deux fois avant de vendre tôt aux gagnants.
Choisissez des placements fiscalement avantageux pour vos comptes imposables
Les fonds indiciels passifs et les ETF génèrent moins d’événements imposables que les fonds gérés activement. Les obligations municipales sont généralement exonérées d’impôts fédéraux. Les fonds municipaux spécifiques à l’État peuvent également éviter les impôts de l’État.
Fidelity recommande de placer les investissements moins fiscalement avantageux dans des comptes fiscalement avantageux. Détenez des fonds indiciels et des ETF dans vos comptes de courtage imposables. Cela ne change pas votre composition globale d’investissement. Placez chaque action là où elle génère le moins d’impact fiscal.
Vos prochaines étapes pour réclamer la déduction fiscale de 3 000 $ cette année
Pas besoin d’attendre décembre. La récolte des pertes fiscales fonctionne mieux lorsque vous examinez votre portefeuille tout au long de l’année.
Une liste de contrôle pratique pour économiser de l’impôt pour 2026 Examinez votre compte de courtage pour détecter les positions négociées en dessous de votre prix d’achat. Identifiez les avoirs dont la vente entraîne une perte utilisable. Remplacez les positions vendues par des fonds similaires, et non identiques, pour maintenir votre allocation. Suivez votre perte en capital nette pour demander la déduction totale de 3 000 $. Reportez toutes les pertes inutilisées aux années d’imposition futures. Confirmez que vos cotisations 401(k), IRA et HSA sont en bonne voie pour les limites 2026. Quand faut-il envisager l’aide d’un professionnel ?
Le vice-président régional de Fidelity, Lou Gentile, le dit directement. Vos impôts affectent ce que vous gagnez, ce que vous conservez et combien vous pouvez dépenser.
Si vous avez plusieurs types de comptes, des revenus importants ou une situation fiscale complexe, un conseiller financier ou un fiscaliste peut repérer les mouvements que vous pourriez manquer. Le coût du conseil est souvent amorti.
Mais même si vous gérez vos propres impôts, la règle des 3 000 $ vous offre un outil que la plupart des gens ignorent. Cette année, vous devriez l’utiliser.
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