Vous n’aurez peut-être pas besoin de réécrire votre testament pour changer qui héritera de vos biens.
Mais que cela se produise dépend d’une distinction clé que de nombreux ménages négligent, a déclaré Harry Margolis, auteur de “Get Your Ducks in a Row”, dans une récente interview.
Deux facteurs clés sont le titre de l’actif et s’il fait l’objet d’une homologation.
Cette distinction, a déclaré Margolis, peut avoir de réelles conséquences financières, en particulier pour les comptes de retraite, les comptes bancaires et les plans successoraux impliquant des fiducies.
Vous trouverez ci-dessous une transcription de cette interview, éditée pour plus de clarté et de concision.
Pouvez-vous changer de bénéficiaire sans mettre à jour votre testament ?
Robert Powell : Est-il possible de changer de bénéficiaire sans réécrire votre testament ? Ici pour nous en parler, c’est Harry Margolis. Il est l’auteur de « Get Your Business in Line ». Harry, bienvenue.
Harry Margolis : C’est un plaisir de parler avec toi, Bob.
Robert Powell : C’est toujours un plaisir car vous avez toujours la réponse à ces questions courantes.
Quand les désignations de bénéficiaires annulent-elles votre testament ?
Harry Margolis : Cela dépend dans une certaine mesure de ce que vous entendez par « bénéficiaire ». Pour de nombreux biens, vous avez une désignation de bénéficiaire qui échappe entièrement à votre testament. Par exemple, les comptes de retraite, les comptes de placement et les comptes bancaires.
Votre testament n’affecte pas ces actifs car il régit uniquement les actifs homologués, c’est-à-dire les actifs soumis à l’homologation. Lorsque vous nommez un bénéficiaire sur un compte, cet actif ne fait pas l’objet d’une homologation. Vous pouvez alors changer de bénéficiaire sans modifier votre testament, car ils ne sont pas liés.
Là où la confusion peut survenir
Le problème, c’est lorsque votre testament dit une chose et que votre désignation de bénéficiaire en dit une autre. Légalement, c’est la désignation du bénéficiaire qui prime. Mais cette divergence peut créer une confusion quant à son intention.
Par exemple, si votre testament nomme une personne et que la désignation de bénéficiaire en nomme une autre, et que le testament a été créé plus tard, les gens pourraient se demander si vous avez oublié de mettre à jour la désignation. Cela peut donner lieu à des différends.
Alors oui, légalement, vous n’avez pas besoin de modifier votre testament, mais vous voudrez peut-être vous assurer que tout est cohérent ou clairement expliqué.
Bénéficiaires versus héritiers et rôle des fiducies
Lorsque les gens disent « bénéficiaire », ils peuvent également faire référence aux bénéficiaires d’une fiducie ou aux personnes nommées dans un testament. Techniquement, ceux qui héritent par testament sont appelés héritiers.
Si vous parlez de bénéficiaires d’une fiducie, vous devrez alors modifier la fiducie pour y apporter des changements. Souvent, lorsqu’une personne a une fiducie révocable et un testament, le testament ordonne simplement que tous les actifs soient transférés à la fiducie. La fiducie détermine ensuite qui recevra finalement les actifs.
Cette structure vous permet d’apporter des changements en modifiant la fiducie, ce qui est souvent plus facile que de modifier un testament.
Quand devriez-vous modifier le testament
Robert Powell : Laissez-moi vous donner un exemple. Supposons que j’aie une collection de machines à écrire anciennes que je lègue à mon fils dans mon testament. Plus tard, je décide que ma fille devrait le recevoir. Il faudrait que je change le testament, non ?
Harry Margolis : Oui. Dans ce cas, vous devrez modifier le testament car ces actifs sont soumis à une homologation.
Vous pouvez le faire au moyen d’un amendement, appelé codicille, ou en créant un nouveau testament. Dans la plupart des cas, nous préparons un nouveau testament. C’est souvent tout aussi simple, surtout si vous travaillez avec le même avocat qui possède votre document original.
Une autre raison de créer un nouveau testament est la confidentialité. Un codicille crée un journal des modifications. Avec un nouveau testament, vous ne contrôlez que la version finale.
À retenir : savoir ce qui se passe lors de la succession
Robert Powell : La clé est donc de comprendre quels actifs sont légalisés et lesquels ne le sont pas.
Harry Margolis : Exactement. Seuls les biens testamentaires sont régis par votre testament. Pour tout le reste, vous modifiez directement la désignation du bénéficiaire.
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