Pour de nombreux Américains approchant de la retraite, New York est souvent considérée comme trop chère à envisager. Des impôts élevés, des coûts élevés et une réputation de complexité poussent les retraités vers des États où les impôts sont moins élevés comme la Floride.
Mais cette hypothèse ne tient pas toujours, a déclaré Marianela Collado, CPA/PFS, PDG de Tobias Financial Advisors, dans une interview.
Vous trouverez ci-dessous une transcription de cette entrevue avec Collado, qui est également membre du comité PFP et du groupe de travail des champions du PFP de l’American Institute of CPA, éditée par souci de concision et de clarté.
Considérations relatives au style de vie à la retraite
Robert Powell : Envisagez-vous de prendre votre retraite à New York ? Ici pour m’en parler, c’est Marianela Collado. Elle est PDG de Tobias Financial Advisors en Floride. Il est également membre du comité de planification financière personnelle de l’American Institute of CPAs, ainsi que du groupe de travail des champions du PFP. Marianela, bienvenue.
Marianela Collado, CPA/PFS : Merci, Bob. Merci beaucoup de m’avoir invité.
Powell : Avec plaisir. Commençons par ce que les gens doivent savoir sur le fait de rester à New York pour prendre sa retraite ou s’y installer.
Collado : Absolument. Étant né et élevé à New York, je pense que cette ville n’obtient pas toujours le crédit qu’elle mérite en tant que destination de retraite. Du point de vue du style de vie, New York offre beaucoup. Il y a des possibilités de marche, de nombreux transports en commun et un fort sentiment de communauté.
Il y a toujours quelque chose à faire. Les saisons changent et même si les hivers peuvent être froids, ils ne sont pas aussi extrêmes que dans d’autres régions du pays. Il offre un équilibre entre climat et mode de vie actif. Si l’on regarde les recherches sur la longévité, les gens ont tendance à vivre plus longtemps lorsqu’ils restent actifs et socialement connectés. New York offre cette opportunité.
Powell : On ne s’ennuie jamais à New York.
Collado : Exactement. C’est la ville qui ne dort jamais. Les théâtres, les parcs, les restaurants et les cuisines diverses contribuent à un style de vie dynamique. Et au-delà de New York, il existe des endroits comme les Finger Lakes et les Adirondacks. L’État offre un large éventail d’expériences.
Comment New York impose les revenus de retraite
Powell : Passons aux impôts, en commençant par l’impôt sur le revenu.
Collado : L’État de New York a un impôt sur le revenu et les gens le comparent souvent à des États comme la Floride, qui n’en ont pas. Mais la pression fiscale à New York n’est pas toujours aussi lourde qu’il y paraît, notamment pour les retraités.
Il y a plusieurs avantages. La Sécurité Sociale en est totalement exonérée. Les pensions gouvernementales sont totalement exonérées. Pour les pensions privées et les distributions 401(k) et IRA, les retraités bénéficient d’une exonération de 20 000 $.
Il existe également des déductions pour les cotisations à 529 régimes, jusqu’à 10 000 $ pour les couples mariés déclarant conjointement. Et New York a mis en œuvre des mesures pour aider à compenser les limites de déduction fiscale fédérale, étatique et locale.
Si l’on considère l’ensemble du tableau, la pression fiscale peut être plus neutre que celle d’autres États. C’est pourquoi il est important de faire des projections plutôt que de supposer.
Powell : Et cette comparaison inclut souvent la Floride.
Collado : Exactement. Bien que la Floride n’ait pas d’impôt sur le revenu, les coûts d’assurance des biens peuvent y être plus élevés. Ainsi, même si vous évitez l’impôt sur le revenu, vous risquez de payer davantage ailleurs. Il est important d’analyser la situation financière globale.
Stratégies fiscales et de revenus de placement
Powell : Que devraient savoir les retraités sur les revenus d’intérêts provenant des investissements ?
Collado : La construction du portefeuille est importante. Pour les résidents de New York, les obligations municipales émises par New York sont exonérées de l’impôt sur le revenu de l’État. Les revenus du Trésor américain sont également exclus du revenu imposable à New York.
Toutefois, les intérêts sur les obligations émises par d’autres États sont imposables à New York. Par conséquent, l’emplacement et la sélection des actifs peuvent avoir un impact significatif sur le revenu après impôt.
Programmes d’allègement de l’impôt foncier
Powell : Qu’en est-il des impôts fonciers et des programmes comme STAR ?
Collado : New York propose plusieurs programmes d’allègement de l’impôt foncier. Les propriétaires éligibles peuvent bénéficier d’exonérations qui réduisent la valeur imposable de leur propriété, parfois jusqu’à 50 %.
Il existe des prestations supplémentaires pour les personnes âgées à faible revenu, en fonction des seuils d’éligibilité. Ces programmes peuvent réduire considérablement votre fardeau fiscal foncier global.
Avantages des soins de santé à New York
Powell : Les soins de santé à New York présentent également un avantage unique lié aux politiques Medigap.
Collado : Oui, et cela est souvent négligé. New York est l’un des deux seuls États, avec le Massachusetts, à autoriser les gens à changer de plan Medigap sans souscription médicale.
Cette flexibilité est précieuse car à mesure que votre état de santé évolue, vous n’êtes pas limité à votre plan initial. Dans de nombreux autres États, le changement de forfait peut nécessiter un abonnement ou entraîner des coûts plus élevés.
Impôts sur les successions et défis de planification
Powell : Parlons des impôts sur les successions.
Collado : C’est là que New York peut constituer un défi, en particulier pour les particuliers fortunés. L’exonération de l’impôt fédéral sur les successions est d’environ 15 millions de dollars par personne, mais celle de New York est d’environ 7 millions de dollars.
New York possède également ce qu’on appelle une « falaise ». Si votre succession dépasse environ 105 % de l’exonération, c’est la totalité de la succession qui est assujettie à l’impôt, et non seulement l’excédent.
De plus, New York n’autorise pas la portabilité entre époux. Si l’un des conjoints n’utilise pas son exonération, il la perd. Cela rend la planification successorale particulièrement importante.
Le taux d’impôt sur les successions le plus élevé à New York est d’environ 16 % et les stratégies de planification doivent tenir compte de ces règles.
Règles de résidence et risques d’audit.
Powell : De nombreux retraités envisagent de déménager en Floride. Que doivent-ils savoir sur l’établissement de la résidence ?
Collado : La documentation est essentielle. New York examine attentivement les demandes de résidence. Il existe deux tests principaux.
Le premier est la résidence légale. Si vous conservez une résidence à New York et y passez plus de 183 jours, vous êtes considéré comme un résident.
Deuxièmement, le domicile, qui est fondé sur des faits et des circonstances. Même si vous passez moins de jours à New York, l’État peut déterminer que vous n’êtes jamais vraiment parti si vos connexions principales y restent.
Les audits peuvent être invasifs. Les autorités peuvent consulter les factures de services publics, les calendriers et autres enregistrements. La charge de la preuve incombe au contribuable.
Orientation finale pour les retraités
Powell : Comment résumeriez-vous cela ?
Collado : Faites vos devoirs. Exécutez des projections. Ne faites pas d’hypothèses.
Les impôts sont importants, mais ils ne devraient pas être le seul facteur. Réfléchissez à l’endroit où se trouve votre famille et au type de style de vie que vous souhaitez. En parallèle, travaillez avec un professionnel qualifié pour comprendre les implications fiscales.
Vous ne voulez pas que la fiscalité fasse bouger le chien, mais vous voulez prendre des décisions éclairées.
